L’un des principaux aspects de la lutte contre le crime grave et organisé a été de se concentrer sur les produits des activités criminelles en vue de rendre l’activité illicite moins rentable et moins attractive pour les criminels, outre que les investigations financières cherchent à priver les criminels, en particulier les groupes criminels, des ressources nécessaires pour poursuivre leurs activités. Pour de plus amples informations à cet écart, voir la section Confiscation et récupération d’actifs.

Pour assurer la confiscation des produits du crime, il est essentiel d’identifier ces avoirs en temps opportun et d’appliquer des mesures provisoires, afin que les actifs en question ne soient pas dissimulés par le réseau criminel. Des efforts ont été mis sur pied pour introduire une utilisation systématique des investigations financières. L’investigation financière devrait être menée simultanément à l’enquête pénale afin de dépister le bénéfice matériel lié à l’activité criminelle objet de l’enquête. Les compétences en matière d’investigation financière sont souvent partagées entre différentes autorités des Etats (les services répressifs ou la justice) aux différentes étapes de la procédure – le cadre national devrait permettre une coopération efficiente entre tous ces secteurs pour l’efficacité des enquêtes et investigations. La Cellule de renseignement financier joue également un rôle significatif, puisqu’elle dispose d’un volume significatif d’informations et de renseignements financiers.

Pour garantir l’efficacité des investigations financières, plusieurs éléments sont essentiels : l’attribution de pouvoirs suffisants aux autorités compétentes (tels que l’accès aux données, notamment bancaires, et la capacité pour les services répressifs d’appliquer des pouvoirs d’enquête spéciaux, par exemple pour des opérations sous couverture, des observations discrètes etc.). Un aspect fondamental supplémentaire est lié à la nature de plus en plus internationale des activités criminelles, ce qui entraîne que les investigations financières devraient être menées sur le même plan. Les autorités respectives devraient avoir des pouvoirs appropriés à cet égard pour prendre en considération l’aspect transfrontalier et permettre le partage d’information, ainsi que les opérations conjointes.

Cette question étant très complexe, afin de mettre en œuvre des investigations financières de manière systématique, il est nécessaire de bâtir une expertise suffisante au sein des autorités concernées et de leurs équipes, ainsi que de leur donner des ressources adéquates pour qu’elles puissent être concrètement en mesure de mener ces investigations financières.